证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2024-078
转债代码：113537 转债简称：文灿转债
文灿集团股份有限公司
对于实施“文灿转债”赎回暨摘牌的第七次辅导性
公告
本公司董事会及举座董事保证本公告内容不存在职何猖獗记录、误导性答复
大略要紧遗漏，并对其内容的信得过性、准确性和圆善性承担法律包袱。
艰辛内容辅导：
? 赎回登记日：2024 年 12 月 17 日
? 赎回价钱：101.83 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
? 终末往改日：2024 年 12 月 12 日
自 2024 年 12 月 13 日起，“文灿转债”罢手走动。
? 终末转股日：2024 年 12 月 17 日
截止 2024 年 12 月 12 日收市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”终末转股日）
仅剩 3 个往改日，12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，文灿转债将自 2024 年 12 月 18 日起在上海证券走动所
摘牌。
? 投资者所合手可转债除在要领时限内按照 19.50 元/股的转股价钱进行转股外，
仅能继承以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即 101.83 元）被强制赎
回。
? 特提醒“文灿转债”合手有东说念主防范在限期内转股。
? 敬请宏大投资者详备了解可转债磋磨要领，防范投资风险。
文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024
年 11 月 25 日畅达 15 个往改日收盘价钱不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50
元/股的 130%（即 25.35 元/股）。凭证公司《公设备行可转变公司债券召募评释书》
（以下简称“《召募评释书》”）的商定，已触发“文灿转债”的赎回要求。公
司于 2024 年 11 月 25 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《对于提前赎回
“文灿转债”的议案》，甘心公司期骗“文灿转债”提前赎回权力，按照债券面值
加当期应计利息的价钱对赎回登记日（即 2024 年 12 月 17 日）登记在册的“文灿
转债”一起赎回。
现依据《上市公司证券刊行注册解决目标》《可转变公司债券解决目标》《上
海证券走动所上市公司自律监管指点第 12 号——可转变公司债券》和公司《召募
评释书》的相关要求，就赎回相关事项向举座“文灿转债”合手有东说念主公告如下：
一、赎回要求
凭证公司《召募评释书》磋磨要求要领，
“文灿转债”的有条件赎回要求如下：
转股期内，当下述两种情形的苟且一种出当前，公司董事会有权决定按照债
券面值加当期应计利息的价钱赎回一起或部分未转股的可转变公司债券：
A：在本次刊行的可转变公司债券转股期内，淌若公司 A 股股票畅达三十个交
易日中至少有十五个往改日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
B：当本次刊行的可转变公司债券未转股余额不及 3，000 万元时。
当期应计利息的筹算公式为：
IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可转变公司债券合手有东说念主合手有的可
转变公司债券票面总金额；i 为可转变公司债券以前票面利率；t 为计息天数，即
从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天数（算头不算尾）。
若在前述 30 个往改日内发生过转股价钱颐养的情形，则在颐养前的往改日按
颐养前的转股价钱和收盘价钱筹算，颐养后的往改日按颐养后的转股价钱和收盘
价钱筹算。
二、本次“文灿转债”赎回的相关事项
（一）赎回条件的成就情况
公司股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024 年 11 月 25 日畅达 15 个往改日收盘价
格不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50 元/股的 130%（即 25.35 元/股）。凭证
公司《召募评释书》的商定，
信钰私募已触发“文灿转债”的赎回要求。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 12 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限包袱公司
上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“文灿转债”的一起合手有
东说念主。
（三）赎回价钱
凭证公司《召募评释书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱为 101.83 元/张。
其中，当期应计利息的筹算公式为：IA=B×i×t÷365
IA 为当期应计利息；
B 为本次刊行的可转变公司债券合手有东说念主合手有的可转变公司债券票面总金额；
i 为可转变公司债券以前票面利率，即 3.50%；
t 为计息天数，即从上一个付息日（2024 年 6 月 10 日）起至本计息年度赎回
日（2024 年 12 月 18 日）止的实质日期天数（算头不算尾），共 191 天。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100×3.50%×191÷365=1.83 元/张。
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+1.83=101.83 元/张。
（四）对于债券利息所得税的评释
定，
“文灿转债”的个东说念主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东说念主利息收入所得
税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东说念主民币 101.83 元（税前），
实质披发赎回金额为东说念主民币 101.46 元（税后）。可转债利息个东说念主所得税将由各兑
付机构厚爱代扣代缴并径直向各兑付机构地方地的税务部门缴付。如各付息网点
未履行上述债券利息个东说念主所得税的代扣代缴义务，
万生优配由此产生的法律包袱由各付息
网点自行承担。
定，对于合手有“文灿转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可
转债实质披发赎回金额为东说念主民币 101.83 元（含税）。
务总局发布的《对于持续境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、升值税策略的
公告》
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）要领，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券阛阓获得的债券利息收入暂免征收企
业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的限制不包括境外机构在境内成就
的机构、场面获得的与该机构、场面有实质磋磨的债券利息。因此，对非住户企
业（包括 QFII，RQFII）可转债合手有者获得的本期债券本次利息免征收企业所得税，
即每张可转债实质披发赎回金额为 101.83 元（含税）。
（五）赎回设施
公司将在赎回期终了前按要领深远“文灿转债”赎回辅导性公告，见告“文
灿转债”合手有东说念主相关本次赎回的各项事项。
当公司决定履行一起赎回时，在赎回登记日次一往改日（2024 年 12 月 18 日）
起通盘在中登上海分公司登记在册的“文灿转债”将一起被冻结。
公司在本次赎回终了后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回效果和本次
赎回对本公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
公司将交付中登上海分公司通过其资金计帐系统向赎回日登记在册并在上海
证券走动所各会员单元办理了指定走动的合手有东说念主派发赎回款，同期减记合手有东说念主相
应的“文灿转债”数额。已办理全面指定走动的投资者可于披发日在其指定的证
券商业部领取赎回款，未办理指定走动的投资者赎回款暂由中登上海分公司看护，
待办理指定走动后再进行派发。
（七）走动和转股
自 2024 年 12 月 13 日起，
“文灿转债”罢手走动；截止 2024 年 12 月 12 日收
市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”终末转股日）仅剩 3 个往改日，12 月 17 日
为“文灿转债”终末一个转股日。
（八）摘牌
自 2024 年 12 月 18 日起，本公司的“文灿转债”将在上海证券走动所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险辅导
（一）自 2024 年 12 月 13 日起，“文灿转债”罢手走动；截止 2024 年 12 月
日，12 月 17 日为“文灿转债”终末一个转股日。特提醒“文灿转债”合手有东说念主防范
在限期内转股。
（二）投资者合手有的“文灿转债”存在被质押或被冻结的，提议在罢手走动
日前撤废质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“文灿转债”将一起冻结，罢手交
易和转股，将按照 101.83 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“文灿转
债”将在上海证券走动所摘牌。
（四）因“文灿转债”终末往改日的二级阛阓价钱（12 月 12 日收盘价为
可能濒临较大投资亏本。
特提醒“文灿转债”合手有东说念主防范在限期内转股。
敬请宏大投资者详备了解可转债磋磨要领，防范投资风险。
四、磋磨情景
磋磨部门：证券部
磋磨电话：0757-85121488
特此公告。
文灿集团股份有限公司董事会
